Los Papeles de Panamá

El Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ) publicó este domingo la mayor filtración de documentos sobre paraísos fiscales de la historia, un escándalo financiero que salpica al menos a 140 políticos y funcionarios de todo el planeta, entre ellos 12 antiguos y actuales líderes mundiales.Los detalles de la extensa investigación publicados en la página web del ICIJ, la filtración incluye 11,5 millones de documentos de casi cuatro décadas del bufete panameño Mossack Fonseca, especializado en la gestión de capitales y patrimonios, con información de más de 214.000 empresas offshore en más de 200 países y territorios.Líderes mundiales, estrellas de cine, deportistas y decenas de multimillonarios se encuentran entre los ‘Papeles de Panamá’, una lista sobre vínculos con paraísos fiscales considerada la mayor filtración de la historia.Entre los personajes vinculados –citadas por la agencia AFP– figuran personas cercanas al presidente ruso Vladimir Putin que colocaron 2.000 millones de dólares en empresas pantalla; el presidente argentino Mauricio Macri, por una sociedad “no declarada en Bahamas, y el primer ministro de Islandia, David Gunnlaugsson, por esconder millones de dólares en tres grandes bancos durante la crisis financiera empleando la sociedad opaca Wintris Inc. Asimismo, familiares del presidente chino Xi Jinping y el primer ministro británico David Cameron aparecen en la lista, como el presidente de Ucrania, Petro Poroshenko, el rey de Arabia Saudí, Salmán bin Abdulaziz, los hijos del presidente de Azerbaiyán y el primer ministro paquistaní, Nawaz Sharif.Los ‘Papeles de Panamá’ revelan que la infanta Pilar de Borbón, hermana del rey Juan Carlos y tía del actual monarca, también “presidió y dirigió durante años una empresa radicada en Panamá”. De igual manera, el futbolista Lionel Messi y su padre están acusados de poseer la sociedad fantasma Mega Star Enterprises, hasta ahora desconocida para la justicia española, que los investigaba por un caso de evasión fiscal.El ex presidente de la UEFA, Michel Platini, suspendido durante seis años por recibir un pago de más de 2 millones de dólares del ex presidente de la FIFA, Sepp Blatter, habría recurrido a Mossack Fonseca para que lo ayudara a administrar una empresa pantalla creada en Panamá en 2007.Los documentos también identifican a un blanqueador de dinero, a 29 multimillonarios de la lista Forbes, la estrella de películas de artes marciales Jackie Chan, quien poseía al menos seis empresas ficticias, y al director de cine español Pedro Almodóvar, señalado de tener una sociedad offshore llamada Glen-Valley Corporation.Además, según un mapa interactivo, en la lista figuran 95 empresas bolivianas, como parte de “las empresas secretas de todo el mundo”, 18 clientes, 8 beneficiarios y 35 accionistas.Ahora bien,  una sociedad offshore es una empresa cuya principal característica es que están registradas en un país en el que no realizan ninguna actividad económica. Los países en los que están radicadas suelen ser paraísos fiscales, para beneficiarse de las ventajas fiscales que éstos ofrecen. Las personas extranjeras que controlan la sociedad utilizan el paraíso fiscal como domicilio legal. A grandes rasgos, tres son las grandes ventajas que aporta: protección de activos, confidencialidad y privacidad, y ventajas fiscales.Respecto a estas últimas, los tributos que pueden evitarse con una sociedad offshore se encuentran el impuesto de sucesiones, el del patrimonio, los impuestos al consumo o el de la renta. Mientras que los costes se reducen a una cuota de registro, que los sitios especializados cifran entre 200 y 600 dólares al año; un coste de constitución tampoco suele exceder de los 1.000 dólares. Es decir, toda una ganga.En ese contexto, ¿qué es y cómo actúa Mossack Fonseca? Es el protagonista clave en una sigilosa industria utilizada por los ricos y poderosos para ocultar bienes, evadir impuestos y esquivar las leyes al establecer empresas de papel en jurisdicciones lejanas. Esta firma administraba una alarmante lista de clientes involucrados en sobornos, tráfico de armamentos, evasión de impuestos, fraude financiero e incluso narcotráfico.Lo patético del caso, es que muchos de los clientes de Mossack Fonseca fungen de autoridades y en sus países se llenan la boca al sostener que están ‘combatiendo la evasión fiscal’, ‘luchando contra la corrupción’ y ‘gobernando con transparencia’. Que tal.